Resumen

Si bien muchos estadounidenses de bajos ingresos tienen deudas costosas, generalmente gastan solo una pequeña proporción de sus reembolsos de impuestos para pagar esas deudas. En asociación con Baltimore CASH, los investigadores están introduciendo postales que alientan a los contribuyentes de bajos ingresos a usar sus devoluciones de impuestos para pagar deudas y variando el tiempo de entrega de las postales para evaluar el impacto de estos empujones en el pago de la deuda.

Tema de política

Muchos estadounidenses, especialmente aquellos que tienen ingresos bajos o medios, tienen deudas costosas en formas tales como tarjetas de crédito, facturas de servicios públicos atrasadas y préstamos de día de pago. En 2011, el 69 por ciento de los hogares estadounidenses tenían algún tipo de deuda, y la quinta parte más pobre tenía una deuda mediana no garantizada de US$5,000.^{[ 1 ],[ 2 ]} Cuando la deuda se vuelve demasiado onerosa, los hogares pueden pagar tarde o dejar de pagar, lo que afecta negativamente el crédito y puede tener implicaciones para el empleo, la vivienda y la elegibilidad del seguro.^{[ 3 ]} Por lo tanto, puede ser más ventajoso para los hogares centrarse en reducir su deuda antes de acumular activos.

Los reembolsos de impuestos, ya sea a través de impuestos pagados en exceso durante todo el año o programas como el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, pueden proporcionar una suma de dinero que los contribuyentes pueden usar para pagar parte de su deuda. A pesar de que muchas personas dicen que planean usar parte de su reembolso para pagar la deuda, un estudio sugirió que los beneficiarios del reembolso gastan solo del 6 al 10 por ciento de su reembolso en la reducción de la deuda (alrededor de US $ 35-50 a partir de 2008).^{[ 4 ] [ 5 ]} La procrastinación o la atención limitada podrían explicar en parte por qué los contribuyentes a menudo no actúan de acuerdo con estos planes.^{[ 6 ]} ¿Pueden los empujones para usar los reembolsos de impuestos para pagar la deuda conducir a tasas de pago de deuda más altas entre los contribuyentes de impuestos de bajos ingresos?

Contexto de la Evaluación

Baltimore CASH Campaign es una organización sin fines de lucro que trabaja para aumentar la seguridad financiera de las personas y familias de bajos ingresos. Su programa de Asistencia Voluntaria de Impuestos sobre la Renta (VITA) brinda preparación gratuita de impuestos en alrededor de 18 sitios diferentes en el área de Baltimore y atiende a alrededor de 9,000 hogares por año. Esta evaluación se lleva a cabo entre los residentes del área de Baltimore a quienes Baltimore CASH preparó sus declaraciones de impuestos en 2014. Como parte de su programación, Baltimore CASH envía postales recordatorias anuales para que los clientes regresen al sitio de VITA para obtener ayuda en la preparación de sus declaraciones de impuestos.

Detalles de la Intervención

Los investigadores se asociaron con Baltimore CASH para realizar una evaluación aleatoria que probó el impacto de los empujones para usar los reembolsos de impuestos para pagar la deuda, en forma de postales, en el pago de la deuda.

El equipo de investigación asignó al azar a 8,364 clientes que presentaron una declaración de impuestos con Baltimore CASH en el año fiscal 2014 a una de dos postales:

1. Recordatorio de cita (4,181 personas): Estos declarantes de impuestos recibieron la postal estándar enviada por Baltimore CASH a principios de enero recordándoles: (a) los servicios que ofrece Baltimore CASH y (b) programar una cita para preparar sus impuestos con Baltimore CASH.
2. Recordatorio de citas más estímulo para el pago de la deuda (4,183 personas): Estos declarantes de impuestos recibieron postales a principios de enero con la misma información que el grupo de recordatorio de citas, además de un simple estímulo para usar una parte de su reembolso de impuestos para pagar la deuda.

Para examinar la importancia del momento de los empujones, además de la postal anterior, se asignó aleatoriamente a 3,325 personas para recibir una postal adicional a principios de marzo (dos meses después y cerca del momento en que se recibirían los reembolsos de impuestos). Esta postal les recordó que usaran su reembolso de impuestos para pagar deudas y les proporcionó información sobre los servicios disponibles de asesoramiento crediticio y manejo de deudas.

Para medir el impacto de estos mensajes, los investigadores recopilaron informes crediticios y datos de encuestas entre un año y un año y medio después de que se enviaron las postales, entre diciembre de 2016 y mayo de 2017.

Resultados y lecciones de política

Proyecto en curso; Resultados próximos.

Fuentes